前言 家族办公室管理前沿2019 1
第一编 家族财富架构 3
第一章 家族办公室概要 3
编者按 3
正本清源说家族办公室&张智慧 6
中国式家族办公室的在地化:模式创新(案例解析)&郭升玺 13
家族办公室是产业还是平台&李魏 16
第二章 家族治理与家族企业治理&020 20
编者按 20
家族与家族企业治理的关键与挑战&阮震宇 23
家族企业治理与基业长青&姜华 29
德国家族企业罗伯特·博世有限公司的传承之路&唐跃军 38
从美国的宪政规则看家族企业治理与传承&张智慧 46
私人信托公司控制设计模式&郭升玺 56
第二编 家族财富保护 65
第三章 家族办公室的法律与合规 65
编者按 65
法律是财富管理之魂&李魏 68
中国财富管理中缺失的法律基石&李丹 72
意定监护与家族传承&高明月 78
浅论股权代持对于家族传承的问题、风险和防范&戴海龙 83
企业债家业偿的财富思考&许慧芳 87
家族企业(家)的刑事法律风险和防范&王凯 96
家族企业海外公司及信托架构设立的家事法律风险案例分析&高洁 106
第四章 家族办公室的税务与审计 111
编者按 111
个税改革和全球信息交换对海外信托的影响&章强 114
不同税务身份,保单涉税操作举要&郭升玺 122
浅谈新个税下的企业风险与防范&邹奇 128
不动产纳入家族信托能避税吗?&郭升玺 134
从苹果公司的税务筹划,浅谈双层爱尔兰/荷兰三明治架构和BEPs&郭宥廷 139
解开家族企业股权传承之股权捐赠的税务密码&袁晓枫 149
第三编 家族财富管理 161
第五章 家族办公室与财富规划 161
编者按 161
财富管理,面向梦想和隐忧的营销——将家族办公室业务透过金融科技提供给HNWI&毛丹平 163
私人财富保护与利益平衡&许慧芳 169
资产规划中如何使用离岸大额保单元素?&郭升玺 179
第六章 资产管理与投资工具 186
编者按 186
新周期下高净值家庭资产配置策略与建议&刘干霄 189
投资工具及资产组合管理&罗晓龙 199
私人配售人寿保险的专题研究&蒋竞 211
形散而神聚——FOF母基金&李鑫辰 219
离岸基金设立之BVI基金结构&郭升玺 224
第七章 家族风险管理 229
编者按 229
人寿保险与财富传承:化被动为主动&陈冬梅 232
离岸信托的N+1个打开方式&郭升玺 239
家族信托实操难点&杨颂雅 247
家族信托应该这样用——观《西虹市首富》有感&李魏 254
私人基金会:与信托并行的另类最佳传承及资产保护架构&谭智豪 259
第四编 家族财富传承 271
第八章 家族教育与人力资本 271
编者按 271
人才资本化——家族企业顺利传承的必由之路&毕宏波 274
如何做好家族传承中的下一代教育规划&赵路云 282
非保守主义,难基业长青&郎赢旻 289
不朽坏的钱囊——家族财富传承的必备器皿&莫一慧 292
第九章 家族精神与慈善公益 299
编者按 299
家族慈善基金:实务构架和设计原则&李元龙 302
慈善信托与家族传承&高明月 308
财富的归宿——家族基金会的理论与实践简述&陆璇 313
误会大了,小扎没有设立“慈善信托”&郭升玺 319
跋 做一个值得托付之人&高明月 325
感言 财富的江湖,法律先行&李丹 329
致谢&张智慧 330
势如家族办公室孵化计划 332