商业银行操作风险度量与监管资本测定 理论、方法与实证

近年来，由于金融管制放松、业务全球化、金融创新步伐加快以及信息技术的迅猛发展，一系列操作风险损失对银行造成的严重影响都说明商业银行的操作风险有增大的趋势，对操作风险的管理已经不容忽视；鉴于操作风险对银行造成的损失，《新资本协议》把操作风险纳入风险管理框架，要求金融机构为操作风险配置相应的资本金以增强银行稳定性。因此，国际银行业和各国监管当局都日益重视对操作风险的监管和管理。虽然《新资本协议》允许并鼓励银行采用适合自己的高级计量法度量操作风险并进行资本金测定，但是并没有给出具体的方法。这就为操作风险的度量提供了研究的问题，操作风险的度量及其资本金分配问题已经成为当前学术界和银行界研究的热点问题。合理地度量商业银行的操作风险，准确地为操作风险分配适当的资本金是商业银行操作风险管理的重点和必要环节。本书围绕”中国商业银行的操作风险到底有多大？”这一基本问题展开相关的研究，并根据操作风险的（1）操作风险损失的厚尾性；（2）内部数据的缺失性和外部数据、情景数据和管理数据的主观性；（3）操作风险数据的有偏性；（4）计算结果的准确性；（5）采用过去的数据计算未来操作风险损失的合理性；（6）操作风险内